Creación e implementación de una metodología de autoevaluación de controles en la Dirección General de Liquidación de haberes (DGLH) de la UNNE
Resumen
La Universidad Nacional del Nordeste (UNNE), como organización del estado nacional
debe adaptarse a entornos cada vez más complejos, abiertos y con mayores exigencias de
eficiencia y transparencia. La modernización del Estado incluye necesariamente la
modernización de los mecanismos de control. Contar con eficaces controles internos
permitirá una mayor eficiencia en las operaciones, fiabilidad e integridad de la
información, minimización de riesgos y el cumplimiento de políticas y procedimientos de
la institución. Considerando marcos de referencias de gestión de TI, control interno,
gestión del conocimiento y gestión de riesgos, se propone una metodología de
autoevaluación de controles, con un enfoque de procesos, para ser aplicada en la gestión de
los sistemas de información de la Dirección General de Liquidaciones de Haberes (DGLH)
de la UNNE. Se considera como caso de estudio un proceso en particular, el de Novedades
de Liquidación de Haberes de unidades académicas, dado que es un proceso crítico y
transversal. Interactúa con diferentes aplicaciones del Sistema Interuniversitario Nacional
SIU (Mapuche, Wichi, Araucano) y otros sistemas nacionales como AFIP, ANSES y
RHUN (Recursos Humanos de Universidades Nacionales), y en este proceso es crítico
también el aporte de las personas que intervienen en el mismo. La metodología consta de 7
fases, que requieren información y generan entregables con objetivos bien definidos. Las
fases serán sistematizadas mediante un prototipo que recabará la información y ofrecerá los
entregables. Los resultados permitirán monitorear los indicadores de control definidos y
retroalimentar el sistema para mantener y mejorar el control del proceso completo de
novedades, anticipando problemas y minimizando riesgos. Esta metodología pretende, por
una parte, mejorar la gestión de TI de DGLH, y por otra, contribuir a promover una cultura
de gestión de riesgo y de gestión del conocimiento en la universidad, para el logro eficiente
de sus objetivos. Cabe destacar que este trabajo se ha realizado en el marco del Acta de
Acuerdo entre la FaCENA y el Instituto Rectorado de la UNNE, aprobado por Res. 236/20
CD, el cual promueve el desarrollo de los Trabajos Finales de Maestría en el ámbito de
desempeño laboral del maestrando, respetando las condiciones acordadas. The National University of the Northeast (UNNE), as an organization of the national state,
must adapt to increasingly complex, open environments and with greater demands for
efficiency and transparency. The modernization of the State necessarily includes the
modernization of the control mechanisms. Having effective internal controls will allow
greater efficiency in operations, reliability and integrity of information, minimization of
risks and compliance with the institution's policies and procedures. Considering
frameworks of IT management, internal control, knowledge management and risk
management, a methodology for self-evaluation of controls is proposed, with a process
approach, to be applied in the management of the information systems of the General
Directorate of Assets Settlements (DGLH) of the UNNE. A particular process is
considered as a case study, that of News of Settlement of Assets of academic units, since it
is a critical and transversal process. It interacts with different applications of the SIU
National Interuniversity System (Mapuche, Wichi, Araucano) and other national systems
such as AFIP, ANSES and RHUN (Human Resources of National Universities), and in this
process the contribution of the people who intervene in it is also critical. The methodology
consists of 7 phases, which require information and generate deliverables with welldefined
objectives. The phases will be systematized through a prototype that will collect
the information and offer the deliverables. The results will allow monitoring the defined
control indicators and providing feedback to the system to maintain and improve the
control of the complete news process, anticipating problems and minimizing risks. This
methodology aims, on the one hand, to improve IT management in the DGLH area, and on
the other, to contribute to promoting a culture of risk management and knowledge
management in the university, for the efficient achievement of its objectives.
Colecciones
- Tesis de maestría [24]